各学院（部）、各单位：为规范学校固定资产管理，提高固定资产使用效益，强化固定资产合理配置，根据《教育部直属高等学校国有资产管理暂行办法》、《东北师范大学国有资产管理暂行办法》和《东北师范大学固定资产管理办法》要求，学校将于3月3日至4月7日开展2023年度学校固定资产清查盘点工作,具体如下：一、 工作安排1．准备阶段（3月3日至3月9日）（1）各单位资产管理员指导资产使用人登录固定资产管理系统(以下简称系统)，核对个人名下的资产情况，如发现资产存放地等信息与实际不符情况的，请及时在系统中进行信息修正；（2）各单位存在机构成立、合并、撤销或职工调离、离退休等情况的，请依据资产实际使用情况及时调拨；（3）各单位全面核查资产标签粘贴情况，如存在脱落、错贴、未贴的，请及时予以粘贴。2．清查阶段（3月10日至3月24日）该阶段正式开启后，系统中的各类数据变动将不再影响此次清查阶段冻结的数据。（1）此次清查范围分为两部分，第一部分为2023年12月31日前入账资产，各单位可依据去年清查结果进行线下自行复查。第二部分为2023年1月1日至12月31日的新增固定资产数据，由资产领用人进入“固定资产管理系统”开启清查模块，以实际情况为基础进行线上自查；（2）各单位资产使用人需认真进行实物盘点和数据提交；（3）各单位资产管理员行使审核职责并汇总单位所有自查数据，最后提交单位清查数据；（4）各单位存在“有账无物”资产盘亏情况的，根据《东北师范大学固定资产丢失损坏赔偿办法》（详见附件1）、《资产损失认定依据及原则说明》（详见附件2），各单位需填写《单位固定资产盘亏损失申请汇总表》（详见附件3）、《东北师范大学固定资产损坏丢失赔偿审批表》（详见附件4）或《东北师范大学固定资产损坏丢失免予赔偿审批表》（详见附件5）；（5）各单位存在“有物无账”资产盘盈情况的，要与资产归口部门及时沟通并履行资产入账手续。3．盘点阶段（3月25日至4月7日）（1）资产与实验室管理处组成盘点小组对各部门上报数据进行盘点复核；（2）盘点小组将抽检部分单位清查盘点以及资产日常使用情况，同时对清查过程中发现的“有物无账”和“有账无物”固定资产逐一核对。二、数据提交1．正常待查状态的数据，请逐一核查后经系统提交自查结果。有账有物资产请提交“相符”；有账无物的资产请提交“不相符”；因资产使用人、存放地、资产标签或其他详细信息有误的，请线下沟通核实相关信息并在系统中及时调整，自查模块中提交“相符”即可。2．锁定为“不相符”状态的自查结果标记为“核实数据”的资产，为以前年度上报盘亏的资产，此类资产状态不能线上更改，将线下核实并履行相关手续。3．锁定为“相符”状态的自查结果标记为“待处置”的资产，为各单位上报的待处置资产，此类资产已回收，由资产与实验管理处统一处理，此类资产状态不能更改。4．2023年3月24日线上清查阶段结束后，各单位将无法线上更改清查结果，各单位资产管理员可在系统中生成“资产相符”和“资产不相符”两个表格。三、工作要求1．固定资产清查盘点是学校固定资产管理工作的重要 规程,各单位要高度重视资产清查盘点工作，成立清查盘点工作小组，确保清查盘点工作按时完成，确保清查盘点结果真实准确。2．在清查盘点过程中，资产使用人应逐一认真核查自己名下所有资产，如确认存在资产账实不符的情况，要明晰资产管理责任。3．此次固定资产清查结果中，各单位申报有账无物的盘亏资产，将依据《东北师范大学固定资产丢失损坏赔偿办法》进行办理。4．各单位要做好清查盘点总结和数据上报工作，加强日常资产使用及管理的制度建设，避免前清后乱。5．附属中、小学参照本方案自查。四、材料报送1．各单位需报送单位资产清查报告、资产相符表和资产不相符表的纸质版材料，请单位负责人确认签字并加盖单位公章后送至资产与实验室管理处（本部校区七号楼211室）。2．如有申报资产盘亏的单位，须另行填写附件3、附件 4或附件5的相关表格，其他证明材料要保证其真实性和有效性。
联系人：王可任静联系电话：85099353
附件：1．东北师范大学固定资产丢失损坏赔偿办法2．资产损失认定依据及原则说明3．单位固定资产盘亏损失申请汇总表4．东北师范大学固定资产损坏丢失免予赔偿审批表5．东北师范大学固定资产损坏丢失赔偿审批表6．固定资产管理系统自查操作说明
资产与实验室管理处2023年3月3日