原标题：出口企业勾选认证后增值税申报表如何填写
抵扣勾选(含生产企业和外贸企业):
进项税填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》
（本期进项税额明细，以下简称“附表二”）第2行“
其中：本期认证相符且本期申报抵扣”，相关信息可在附表二第2行自动带出。
退税勾选(只针对外贸企业):
根据《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》（国家税务总局公告2012年第24号发布）
第八条第一款“出口企业和其他单位购进出口货物劳务取得的增值税专用发票，应按规定办理增值税专用发票的认证手续。进项税额已计算抵扣的增值税专用发票，不得在申报退（免）税时提供”。
所以,外贸企业出口业务对应的专用发票退税勾选后,应在附表二中待抵扣进项税额相关栏次；具体填写在附表2 , 26-27-28和35行 .如图
发票综合服务平台2.0没有升级前,有的地区待抵扣数据自动提取,也有是手工填写的,升级后不能自动提取不出来,可以手工填写。
注意:也有的地区选退税勾选后,此进项税在报表上无需填写。
个人意见:这种做法更科学,既然分抵扣勾选和退税勾选了,填也就没有意义了.以前填到待抵扣里,当企业出口货物不能退税了,按内销处理.开具出口转内销证明,可以把待抵扣税额,转到第11行”外贸企业进项税额抵扣证明”进行抵扣.现在开具出口转内销证明后,直接在勾选平台出口转内销勾选菜单选抵扣勾选和不抵扣勾选。
所以具体操作以主管税局规定为准。查看