社会保险（简称社保）是国家为劳动者提供的一项重要社会保障制度，涵盖了养老、医疗、失业、工伤、生育等多个方面。社保缴费涉及公司和个人两个主体，其缴费金额并非固定不变，而是根据员工的工资水平和所在地的缴费比例及缴费基数上下限来确定的。
对于许多工资水平较低的员工，以及刚起步或招聘成本控制严格的企业来说，“最低基数社保公司和个人各交多少”是一个非常关心的问题。本文将围绕这一核心关键词，为您详细解答社保在最低缴费基数下的具体构成、计算方法以及相关的注意事项。
什么是社保最低缴费基数？
首先，我们需要理解什么是“社保缴费基数”。社保缴费基数是计算社保费用的重要参数，它通常是根据职工上一年度的月平均工资来确定的。
国家为了保障低收入群体的社保权益，同时限制高收入群体的缴费上限，设定了社保缴费基数的“下限”和“上限”。
最低缴费基数（下限）：通常是按照当地上一年度全口径城镇单位就业人员平均工资的一定比例来确定，比如60%。如果员工的实际月平均工资低于当地的最低缴费基数，那么在计算社保费用时，将以当地规定的最低缴费基数作为缴费基数。 最高缴费基数（上限）：通常是按照当地上一年度全口径城镇单位就业人员平均工资的一定比例来确定，比如300%。如果员工的实际月平均工资高于当地的最高缴费基数，那么在计算社保费用时，将以当地规定的最高缴费基数作为缴费基数。因此，当您听到“最低基数社保”时，指的就是以当地社保部门公布的最低缴费基数作为计算缴费金额的基础。
社保包含哪些险种？缴费比例是怎样的？
在中国大陆，城镇职工社会保险主要包括以下五种：
养老保险：用于保障参保人员退休后的基本生活。 医疗保险：用于报销或支付参保人员的医疗费用（包含职工大额医疗互助/生育保险，部分地区已合并生育保险）。 失业保险：为符合条件的失业人员提供失业金等保障。 工伤保险：为因工作原因遭受事故伤害或者患职业病的职工提供医疗救治、生活保障、经济补偿等。 生育保险：为女职工在生育期间提供医疗服务和生育津贴（目前许多地区已并入医疗保险）。重要提示：每种保险的缴费比例由国家规定基本框架，但具体的比例会根据所在城市的经济发展水平和政策进行调整。因此，不同城市的社保缴费比例是不同的。以下是一些常见的、供参考的缴费比例范围：
常见社保缴费比例（仅供参考，具体以当地政策为准） 养老保险： 公司承担：16% 或 19% (少数地区可能更高或更低) 个人承担：8% 医疗保险（含生育）： 公司承担：约 6% - 10% 不等 个人承担：约 2% + 大额医疗/生育险固定金额（如3元或几元） 或 固定比例 失业保险： 公司承担：约 0.5% - 1.5% 不等 个人承担：约 0.1% - 0.5% 不等 工伤保险： 公司承担：根据行业风险类别确定，比例较低，如 0.2% - 1.9% 不等 个人承担：通常不需要缴纳 生育保险：（如未并入医疗，或有单独缴费要求） 公司承担：约 0.5% - 1% 不等 个人承担：通常不需要缴纳再次强调：上述比例是参考范围，具体的、准确的比例必须查询您所在城市的最新社保政策或咨询当地社保部门。
最低基数社保公司和个人各交多少？如何计算？
理解了最低缴费基数和缴费比例后，计算在最低基数下的社保费用就很直接了。计算公式非常简单：
社保月缴费金额 = 缴费基数 × 缴费比例
当以最低缴费基数缴纳社保时，计算方法如下：
假设您所在城市2023年度（或最新年度）的社保最低缴费基数为 4000 元。
同时，我们采用一组假设的缴费比例（请务必以您所在城市的实际比例为准）：
养老保险：公司16%，个人8% 医疗保险：公司8%，个人2% + 3元大额医疗 失业保险：公司0.5%，个人0.1% 工伤保险：公司0.3%（假设） 生育保险：已并入医疗 基于以上假设数据，计算在最低基数4000元下的公司和个人月缴费金额：1. 养老保险：
公司缴纳：4000 元 × 16% = 640 元 个人缴纳：4000 元 × 8% = 320 元2. 医疗保险（含生育）：
公司缴纳：4000 元 × 8% = 320 元 个人缴纳：4000 元 × 2% + 3 元 = 80 元 + 3 元 = 83 元3. 失业保险：
公司缴纳：4000 元 × 0.5% = 20 元 个人缴纳：4000 元 × 0.1% = 4 元4. 工伤保险：
公司缴纳：4000 元 × 0.3% = 12 元 个人缴纳：0 元 (通常个人不缴)5. 生育保险：
已并入医疗保险计算。汇总计算：最低基数社保公司和个人总共各交多少？
公司月缴纳总额： 养老 640 元 + 医疗 320 元 + 失业 20 元 + 工伤 12 元 = 992 元 个人月缴纳总额： 养老 320 元 + 医疗 83 元 + 失业 4 元 + 工伤 0 元 = 407 元因此，在假设最低缴费基数为4000元，且采用上述假设比例的情况下，公司每月需为该员工缴纳社保约 992 元，个人每月需缴纳社保约 407 元。
重要提示：以上计算仅为示例！
请注意，您所在城市的实际最低缴费基数和缴费比例与本示例可能会有很大差异。例如，不同城市的最低缴费基数可能在两三千元到六七千元甚至更高。同时，各险种的缴费比例也各有不同。
这意味着，即使都按照“最低基数”缴纳社保，不同城市的公司和个人实际缴纳的金额将是完全不同的。
为什么最低缴费基数及比例会因城市而异？
社保缴费基数的确定与当地的平均工资水平直接挂钩。发达地区的平均工资通常较高，其社保最低缴费基数和最高缴费基数也会随之提高。而欠发达地区相对较低。
此外，各地的社保基金收支情况、经济发展状况以及地方政策差异也会影响各险种的具体缴费比例。这是国家赋予地方一定的自主权，以更好地适应本地实际情况。
如何查询您所在城市的最低缴费基数和缴费比例？
要获取最准确的信息，您应该通过官方渠道进行查询：
访问当地社保局官方网站：这是最权威的信息来源。通常会在网站的“通知公告”、“政策法规”或“业务指南”等栏目公布最新的缴费基数上下限和缴费比例。 拨打社保服务热线：全国统一的社保服务热线是12333。拨打该号码后，根据语音提示转接到您所在城市的人社部门，咨询相关信息。 咨询您公司的HR部门：如果您是在职员工，公司的HR部门负责社保缴纳，他们会知道当地最新的缴费政策和金额。 前往当地社保经办机构：您可以直接去当地的社保经办机构窗口咨询。请务必查询当年度的最新数据，因为缴费基数和比例可能会每年调整。
社保最低基数缴纳的影响
虽然按照最低基数缴纳社保可以降低公司和个人的即期缴费压力，但这可能会对未来的社保待遇产生影响，特别是养老保险和医疗保险：
养老金：养老金的计算与累计缴费年限、缴费基数、退休时当地的社会平均工资等因素有关。缴费基数越低，未来计算出的养老金相对也可能越低。 医疗保险：虽然基本医疗待遇与缴费基数关联不大，但一些地区的医保报销比例或门诊报销限额可能与缴费基数有关联。 其他险种：失业金的领取标准、工伤伤残津贴等也可能与缴费基数挂钩。因此，在条件允许的情况下，按照实际工资水平缴纳社保是更长远的选择，有利于更好地保障未来的权益。
总结
围绕“最低基数社保公司和个人各交多少”这个问题，关键在于确定两个核心要素：您所在城市的社保最低缴费基数和当地最新的各项社保缴费比例。
最低缴费基数是当地社平工资的一定比例，而非一个固定不变的全国统一数字。各项险种（养老、医疗、失业、工伤、生育）都有各自的公司和个人缴费比例，这些比例也因城市而异。
计算方法是将最低缴费基数分别乘以各项险种对应的公司和个人缴费比例，然后汇总即可得出公司和个人各自的总缴费金额。
由于地区差异巨大，本文无法提供一个全国统一的“最低基数社保公司和个人各交多少”的精确数字。最准确的做法是通过官方渠道查询您所在城市的最新政策。
理解并正确缴纳社保，无论是对企业还是对个人，都是合法合规、保障权益的重要基础。