公司给人发了工资，就必须交社保吗？——核心原则与法律义务
“公司给人发了工资，就必须交社保吗？”这个疑问是许多企业主和员工都普遍关心的问题。简而言之，在绝大多数情况下，答案是肯定的——只要公司与个人之间建立了合法的劳动关系，且支付了劳动报酬（即工资），那么公司就负有为员工缴纳社会保险的法定义务。这不仅是保障员工基本权益的重要举措，也是企业必须遵守的法律底线。
然而，实际情况可能比这句简单的“是”要复杂一些，其中涉及到“劳动关系”的认定、不同用工形式的社保义务，以及一些特殊情况的处理。本文将围绕这一核心问题，为您进行详细具体的解析。
劳动关系认定：缴纳社保的根本前提
首先，要明确公司是否需要为个人缴纳社保，最关键的判断依据就是公司与该个人之间是否存在“劳动关系”。
什么是“劳动关系”？根据《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》的相关规定，劳动关系是指用人单位与劳动者之间，依法成立的，为实现一定劳动目标而形成的一种劳动组织管理和劳动报酬给付的社会关系。它的核心特征包括：
从属性：劳动者接受用人单位的管理和指挥，遵守用人单位的规章制度。 人身依附性：劳动者提供的劳动是用人单位业务的组成部分。 劳动报酬：用人单位支付劳动者工资，劳动者通过劳动获得报酬。 生产资料所有权：劳动者通常不拥有生产资料，而是使用用人单位的设备、工具。只要上述特征基本符合，即使没有签订书面劳动合同，也可能被认定为事实劳动关系。一旦劳动关系成立，无论工资数额多少，公司都必须依法为员工缴纳社会保险。
法律依据：社保缴纳的强制性《中华人民共和国社会保险法》第十条明确规定：“职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。”第六十条进一步规定：“用人单位应当自行申报、按时足额缴纳社会保险费，非因不可抗力等法定事由不得缓缴、减免。”
这表明，为员工缴纳社会保险是用人单位的法定义务，具有强制性，而非可选择性。只要存在劳动关系，并支付了工资，就必须缴纳社保。
公司必须为员工缴纳的“五险”是什么？
在中国大陆，通常所说的社会保险（简称“社保”）主要包括以下五种：
养老保险：保障职工退休后的基本生活。 医疗保险：保障职工在生病、受伤时的医疗费用。 失业保险：保障职工在非自愿失业期间的基本生活。 工伤保险：保障职工在工作期间因工受伤或患职业病时的医疗和生活待遇。 生育保险：保障女职工在生育期间的医疗费用和产假期间的津贴。（目前部分地区已与医疗保险合并为“职工医保”）这五种保险通常被称为“五险”，公司和员工会按规定比例共同承担缴纳义务。公司负责代扣代缴员工个人部分，并缴纳公司应承担的部分。
特殊情况与常见误区：并非所有“发工资”都意味着社保义务
虽然核心原则是“有劳动关系就得交社保”，但在实际操作中，一些特殊用工形式或报酬支付方式，可能会让企业产生疑问。以下是几种常见的特殊情况及解析：
1. 劳务报酬与劳动报酬的区别这是最容易混淆的一点。如果公司与个人之间是“劳务关系”而非“劳动关系”，即公司支付的是“劳务报酬”而非“工资”，通常不涉及社保缴纳义务。
劳务关系：通常指个人为公司提供特定服务或完成特定任务，双方地位相对平等，不受公司规章制度的严格约束，自行承担工作风险，例如：请兼职翻译、短期咨询顾问、自由职业者等。公司支付劳务费后，个人自行承担税务义务，公司无须为其缴纳社保。 劳动关系：前文已述，个人是公司的员工，接受管理，按月领取工资，社保是法定义务。关键判断：重点不在于支付的名称是“工资”还是“劳务费”，而在于是否存在前述“劳动关系”的特征。如果名义上是“劳务报酬”，但实际上具备劳动关系的特征，仍可能被认定为劳动关系，公司仍需补缴社保。
2. 非全日制用工（小时工、兼职）根据《劳动合同法》规定，非全日制用工是指以小时计酬为主，劳动者在同一用人单位一般平均每日工作时间不超过四小时，每周工作时间累计不超过二十四小时的用工形式。
养老保险和医疗保险：用人单位可以不为非全日制用工的劳动者缴纳养老保险和医疗保险。但如果非全日制劳动者愿意，可以以灵活就业人员身份自行缴纳。 工伤保险：用人单位必须为非全日制用工的劳动者缴纳工伤保险。请注意：如果所谓的“兼职”或“小时工”实际上工作时间已达到全日制标准，且符合劳动关系的其他特征，则可能被认定为全日制用工，公司仍需为其缴纳全部五险。
3. 退休返聘人员公司返聘已办理退休手续并享受养老金待遇的人员，双方之间形成的是劳务关系而非劳动关系。因此，公司通常无需为返聘人员缴纳社会保险（因为他们已经享受养老金，其他保险也可能已由原单位或个人处理）。
但需注意，返聘人员发生工伤，公司仍可能需要承担相应的民事赔偿责任。
4. 实习生实习生分为两种情况：
在校学生实习：如果实习生与公司之间仅为实习关系（如学校安排的实习、个人自愿实习），并非正式建立劳动关系，公司通常无须为其缴纳社保。但公司仍应提供必要的劳动保护和实习报酬。 毕业实习生/就业见习生：如果实习生已经毕业，或公司以实习名义招用，但实际上已建立了事实劳动关系，公司则有义务为其缴纳社保。 5. 劳动派遣与劳务外包这两种形式下，社保缴纳义务的主体会有所不同：
劳动派遣：派遣公司（用人单位）与被派遣劳动者（劳动者）签订劳动合同，负责缴纳社保，而接受劳务的单位（用工单位）则向派遣公司支付费用。 劳务外包：外包公司（服务提供方）与员工建立劳动关系并为其缴纳社保，而委托方（服务需求方）与外包公司之间是服务合同关系，委托方不直接与外包公司的员工建立劳动关系，也无须为其缴纳社保。 6. 境外人员（外籍员工、港澳台居民）在华工作的外籍员工和港澳台居民，也已纳入中国社会保险覆盖范围，公司同样需要为其缴纳社会保险，但具体险种和缴纳方式可能因国籍、地区或相关双边协议而有所不同。
不缴纳社保的法律后果与风险
如果公司违反法律规定，未按时足额为员工缴纳社会保险，将面临严重的法律后果和经营风险：
对公司的风险： 行政处罚：社会保险行政部门会责令公司限期缴纳或补足，并可能处以滞纳金（每日万分之五）及高额罚款（欠缴数额一倍以上三倍以下）。 法律诉讼：员工有权提起劳动仲裁或诉讼，要求公司补缴社保，并支付因未缴纳社保导致的损失赔偿。 企业信誉受损：不合规行为会被记录，影响企业在市场中的声誉和竞争力，可能被列入失信名单。 税务风险：未缴纳社保可能导致公司无法享受相应的税前扣除政策，增加税务成本。 对员工的影响： 无法享受社保待遇：包括养老金、医保报销、失业金、工伤赔偿、生育津贴等。这将直接影响员工的退休生活、医疗保障、失业保障等基本权益。 落户困难：在一些大城市，社保缴纳记录是积分落户、购房、子女入学等政策的重要前置条件。 权益受损：长期不缴纳社保会使员工处于风险之中，一旦发生意外或疾病，将面临巨大的经济压力。员工如何维护自身社保权益？
如果员工发现公司未按规定为自己缴纳社保，应积极采取措施维护自身权益：
与公司协商：首先尝试与公司的人力资源部门或负责人进行沟通，了解情况，要求公司履行缴纳义务。 向社保部门投诉举报：可以向当地社会保险经办机构或劳动保障监察部门投诉举报，提供劳动合同、工资条、银行流水等证据。 申请劳动仲裁：在协商无果或投诉举报后公司仍不改正的情况下，可以向公司注册地的劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，要求公司补缴社保及支付相关赔偿。 提起诉讼：如果对仲裁结果不满意，或无法通过仲裁解决，可以向人民法院提起诉讼。总结：合法合规，保障双方权益
综上所述，公司给人发了工资，只要是建立了劳动关系，就必须依法为员工缴纳社会保险。这是《社会保险法》赋予用人单位的强制性义务，也是对员工基本权益的保障。企业应严格遵守相关法律法规，避免因不合规行为而承担不必要的法律风险和经济损失。同时，员工也应了解自身权利，积极维护合法的社保权益。
清晰区分劳动关系与劳务关系，理解各种特殊用工形式的社保政策，对于企业规范运营、规避风险，以及员工保障自身利益都至关重要。
