您是否正怀揣创业梦想，准备开一家公司，却对公司的税务问题一头雾水？“开公司必须要交税吗？”“现在怎么交税？”这些疑问想必困扰着许多新晋创业者。本文将作为一份详细的税务指南，为您深度解析开公司后的税务义务、主要税种以及当前便捷的纳税方式，帮助您清晰理财，合法经营。
开公司后真的必须要交税吗？答案是肯定的！
是的，开公司后必须要交税。这是企业作为独立的法律实体，在中华人民共和国境内从事生产经营活动必须履行的法定义务。无论您的公司规模大小、是否盈利，甚至在初期没有产生任何收入，都需要依法进行税务申报和缴纳税款。
重要提示：即使公司没有经营活动、没有收入，也需要进行“零申报”，而不是不申报。不申报或逾期申报都可能面临税务机关的罚款，甚至影响企业的信用记录。
为什么开公司必须交税？
法律法规要求：《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规明确规定了企业的纳税义务。 社会责任：税收是国家财政收入的主要来源，用于国家建设、公共服务和社会保障。 规范经营：合规纳税是企业健康发展的基础，有助于建立良好的市场信誉。公司主要需要交哪些税？
在中国，公司注册成立后，根据其经营性质、规模和收入情况，通常会涉及以下几种主要税种：
1. 增值税 (VAT)
性质：对商品生产、销售、服务提供以及进口货物时产生的增值额征收的一种流转税。 征税范围：几乎涵盖了所有的商品销售和劳务提供。 纳税人类型： 一般纳税人：年应征增值税销售额超过规定标准（目前为500万元）的企业，或未超过但主动申请的企业。可以抵扣进项税额。税率分为13%、9%、6%等。 小规模纳税人：年应征增值税销售额未超过规定标准的企业。通常按照3%的征收率计算，不能抵扣进项税额。国家会根据经济形势对小规模纳税人提供减免优惠，例如目前小规模纳税人月销售额不超过10万元（季度销售额不超过30万元）免征增值税。 申报周期：一般纳税人通常按月申报，小规模纳税人通常按季度申报。2. 企业所得税 (CIT)
性质：对企业取得的生产经营所得和其他所得征收的税。 计税依据：企业的应纳税所得额（即收入减去成本、费用、损失后的余额，并根据税法进行调整）。 税率： 基本税率：25%。 高新技术企业：可享受15%的优惠税率。 小型微利企业：可享受更为优惠的政策，例如目前年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 申报周期：按季度预缴，年度汇算清缴。3. 附加税费
性质：基于增值税、消费税（如果涉及）的税额而征收的。 种类： 城市维护建设税：税率通常为7%、5%或1%（根据公司所在地）。 教育费附加：税率为3%。 地方教育附加：税率为2%。 申报周期：与增值税同步申报。4. 个人所得税 (PIT)
性质：虽然是个人所得税，但公司作为扣缴义务人，需要代扣代缴员工（包括股东、法人）的工资薪金、劳务报酬等个人所得税。 征税范围：工资薪金所得、劳务报酬所得、股息红利所得等。 申报周期：工资薪金所得按月申报，股息红利通常按年申报或实际派发时申报。5. 其他税种（根据实际业务可能涉及）
印花税：对经济活动中订立、领受的合同、产权转移书据等征收的税。 房产税、城镇土地使用税：如果公司拥有或租赁房屋、土地用于经营，需要缴纳。 车船税：如果公司拥有机动车辆。 资源税、环境保护税：仅限于特定行业和生产活动。开公司后现在怎么交税？详细步骤与方法
了解了税种，最关键的问题就是“现在怎么交税”了。随着税务信息化建设的不断推进，中国的纳税方式已经变得非常便捷和高效。
第一步：完成税务登记与税种核定
工商注册：首先，您需要完成公司在市场监督管理部门的注册，取得营业执照。 税务登记：在取得营业执照后，一般需要在30日内到税务机关办理税务登记，领取《税务登记证》（现在通常是多证合一，无需单独领取纸质证件，但仍需在电子税务局进行税务信息确认和备案）。 税种核定：税务机关会根据您的经营范围、注册类型、预计销售额等信息，核定您公司应缴纳的税种、适用的税率和申报周期（例如，是小规模纳税人还是增值税一般纳税人）。 开通电子税务局：务必开通公司所在地的电子税务局账号，并绑定银行卡（用于税款代扣）。这是当前最主要的纳税渠道。第二步：日常记账与发票管理
专业的记账是税务申报的基础。您需要：
配备会计人员：可以是公司内部会计，也可以委托专业的代理记账公司。 建立健全会计账簿：根据《会计法》及相关规定，详细记录公司的每一笔收入、支出、成本、费用等。 规范发票管理： 销项发票：依法开具给客户的销售发票，是计算增值税和收入的重要依据。 进项发票：取得的采购、费用等发票，是增值税一般纳税人抵扣税款、企业所得税税前扣除的重要凭证。 税控设备：如果需要开具增值税专用发票，需要办理税控盘等设备。第三步：按期进行税务申报（报税）
这是交税的核心环节，通常通过电子税务局在线完成。
登录电子税务局：使用法人的U盾或数字证书登录公司所属的电子税务局平台。 选择申报表：根据税务机关核定的申报周期（月报、季报），找到对应的税种申报表，如《增值税申报表》、《企业所得税预缴申报表》等。 填写申报数据：根据公司的财务报表和记账数据，准确填写各项收入、成本、利润、应纳税额等信息。 零申报：如果公司在申报期内没有发生任何应税业务，也需要在电子税务局选择“零申报”，不能空置不报。 提交申报：确认无误后提交申报表。系统会自动计算出应缴纳的税款金额。第四步：缴纳税款
在成功申报后，您需要及时缴纳税款。当前的缴纳方式主要有以下几种：
电子税务局在线支付： 银行卡划扣：在电子税务局绑定公司银行账户后，可以直接发起税款划扣指令，税款将从公司账户自动扣除。 第三方支付：部分地区支持通过支付宝、微信等第三方支付平台扫描二维码进行税款缴纳。 银行柜台缴纳：携带相关申报表和税款到银行柜台办理现金缴纳或转账。 POS机刷卡：部分税务大厅或银行提供POS机刷卡服务。 委托代扣：如果与税务机关签订了委托代扣协议，申报成功后，税款会在规定时间内从绑定账户自动扣除。缴纳时效：税款需要在申报期结束后的规定时间内缴纳。逾期缴纳会产生滞纳金，甚至面临罚款。
公司交税有哪些常见误区和注意事项？
常见误区：
误区一：没赚钱就不用报税。 正解：无论是否盈利，甚至没有收入，都需要进行税务申报。没有收入的要进行“零申报”。 误区二：小公司可以不请会计。 正解：即使是小公司，也必须有健全的会计核算体系，按时记账报税。专业性很强，建议委托专业的代理记账公司处理。 误区三：可以随便虚报成本费用来少交税。 正解：虚报成本、虚开增值税发票等行为属于偷税漏税，是严重的违法行为，将面临高额罚款，甚至刑事责任。 误区四：只要交了税就行，发票不重要。 正解：发票是企业经营的重要凭证，是税务稽查的重点。所有业务都应有合规的票据支撑。注意事项：
合理利用税收优惠政策：国家为扶持小微企业、高新技术企业、特定行业等提供了诸多税收优惠政策。企业应及时了解并申请符合自身情况的优惠，合法降低税负。例如，小微企业增值税减免、企业所得税优惠等。 按时申报，避免罚款：严格遵守税法规定的申报期限，确保及时、准确地完成各项税务申报。逾期申报或纳税会产生滞纳金（按日万分之五计算）和罚款。 规范票据管理：所有与公司经营相关的收支，都应取得或开具合规的发票。妥善保管发票，以便日后税务核查。 定期进行税务健康检查：建议定期请专业会计或税务顾问对公司的税务情况进行检查，及时发现并纠正潜在的税务风险。 关注税务政策变化：税务政策会不时调整，创业者应保持对最新政策的关注，以便及时调整经营策略和申报方式。总之，开公司必须要交税，而且要严格按照法律法规进行申报和缴纳。理解并掌握这些基本的税务知识，对于初创企业来说至关重要。如果您对具体操作仍有疑问，强烈建议咨询专业的财税顾问或代理记账公司，确保您的公司在合法合规的道路上稳健发展。
